Desenhista: Como pagar imposto de renda e carnê-leão ?
Francel Menezes Contabilidade
novembro 11, 2024
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Olá, você está buscando informações sobre Desenhista: Como pagar imposto de renda e carnê-leão ? Então, chegou ao lugar certo.
Dado a falta de informações claras na internet sobre contabilidade e tributação do imposto de renda para desenhistas, decidimos criar esta publicação para esclarecer questões essenciais.
Se você pretende seguir a carreira de desenhista ou já exerce essa atividade e recebe rendimentos de empresas ou pessoas físicas, este artigo explicará suas obrigações fiscais perante a Receita Federal do Brasil e orientará sobre o melhor caminho a seguir.
O sucesso do seu trabalho depende, sem dúvida, do conhecimento que você adquirirá aqui.
Ao finalizar a leitura, você estará apto a:
1) Evitar multas elevadas da Receita Federal por descumprimento de obrigações fiscais.
2) Prevenir juros e penalidades pelo pagamento de impostos fora do prazo.
3) Pagar impostos corretamente, de forma mais econômica.
4) Proteger e valorizar seu patrimônio.
Além disso, evitará transtornos e surpresas com fiscalizações e notificações da Receita Federal, decorrentes do não cumprimento ou do cumprimento inadequado das obrigações fiscais.
Você também descobrirá oportunidades para aprimorar sua atuação, como a abertura de empresa, registro de marca, emissão de notas fiscais, contribuições para aposentadoria, entre outros.
Este conteúdo foi elaborado pela equipe do escritório Francel Menezes Contabilidade e é revisado e atualizado periodicamente. Não foi produzido por redatores terceirizados.
Caso tenha dúvidas, entre em contato conosco pelo WhatsApp: (21) 97254-3286 ou clicando aqui.
Nosso compromisso é atender, orientar e apoiar empreendedores como você.
Aqui, você encontrará informações essenciais e, para se manter atualizado, acompanhe-nos no Instagram @francelm_contabilidade.
Agora, vamos ao conteúdo. Fique à vontade!
IMPOSTO DE RENDA PARA DESENHISTA
O desenhista que recebe rendimentos de outras pessoas físicas deve pagar imposto de renda caso atue como pessoa física. A atuação como empresa será abordada em outro tópico deste conteúdo.
Os percentuais de imposto aplicáveis sobre os rendimentos recebidos de outras pessoas físicas variam entre 7,5%, 15%, 22,5% e 27,5%, dependendo do valor dos rendimentos. Isso significa que, quanto maior o ganho do desenhista, maior será a alíquota do imposto.
Para o pagamento do imposto, existe uma regra específica que deve ser observada, pois se trata de rendimentos recebidos de uma pessoa física para outra pessoa física. Esta regra é conhecida como “carnê-leão”.
Para facilitar o entendimento, veja a comparação a seguir:
1) Empregado de uma pessoa jurídica (empresa): A empresa é responsável por calcular o imposto de renda do empregado mensalmente, descontar do salário e recolher o valor à Receita Federal.
2) Desenhista pessoa física: Nesse caso, o desenhista (ou seu contador) é responsável por calcular e pagar o imposto mensalmente à Receita Federal.
A principal diferença é quem assume a responsabilidade pelo cálculo e recolhimento do imposto.
Abaixo, vamos detalhar melhor a regra aplicada ao imposto de renda do desenhista.
CARNÊ LEÃO PARA DESENHISTA (OBRIGAÇÃO)
O desenhista que exerce a profissão como pessoa física e recebe rendimentos ou outros valores de fontes externas (contratantes no exterior) ou de outras pessoas físicas no Brasil está sujeito ao cálculo e pagamento mensal do imposto de renda, por meio do carnê-leão.
Ou seja, o desenhista residente fiscal no Brasil que receber rendimentos de contratantes no exterior ou de pessoas físicas no Brasil deve calcular o imposto de renda sobre esses ganhos. Se houver imposto a pagar, este deve ser quitado no mês seguinte ao recebimento.
Além disso, há desenhistas que obtêm rendimentos de outras fontes, como:
Monetização do Google AdSense em blogs e sites próprios.
Ganhos do Google AdSense pela monetização de vídeos em seu canal no YouTube.
Produção de infoprodutos (cursos online, e-books, etc.) em plataformas como Hotmart, Monetizze, Eduzz, entre outras.
Mentorias e coaching em grupos fechados de WhatsApp, Telegram ou Close Friends no Instagram.
Vale ressaltar que, a cada ano, o trabalho pela internet se torna cada vez mais relevante. Muitos profissionais estão migrando para esse modelo de atuação, e os resultados continuam a crescer.
Para simplificar o entendimento desta regra, podemos resumir da seguinte maneira:
1) Os rendimentos de um desenhista pessoa física, recebidos de outras pessoas físicas, estão sujeitos ao cálculo do imposto de renda e ao pagamento mensal (carnê-leão).
2) Os rendimentos de um desenhista pessoa física, provenientes da monetização de seu blog e site pelo Google AdSense (rendimentos do exterior), também estão sujeitos ao cálculo do imposto de renda e ao pagamento mensal (carnê-leão).
3) Os rendimentos de um desenhista pessoa física, decorrentes da monetização de vídeos no YouTube (externos – Google AdSense), seguem a mesma regra de cálculo e pagamento mensal (carnê-leão).
4) Os pagamentos recebidos por desenhistas influencers digitais, tanto do exterior quanto de pessoas físicas no Brasil, pela divulgação de produtos e marcas em redes sociais, também estão sujeitos ao cálculo do imposto de renda e ao pagamento mensal (carnê-leão).
5) Os rendimentos recebidos pela venda de infoprodutos próprios (como cursos e e-books) através de plataformas como WhatsApp, Facebook, Instagram, YouTube, blogs, Hotmart, Monetizze, Eduzz, entre outras, devem ser submetidos ao cálculo do imposto de renda e ao pagamento mensal (carnê-leão).
Portanto, se você se enquadra em algum desses casos e está sujeito ao carnê-leão, isso significa que a responsabilidade de calcular e pagar o imposto mensalmente é sua, como beneficiário dos rendimentos.
Caso você receba rendimentos de uma pessoa jurídica (empresa) residente no Brasil, a regra é diferente, e o ideal é consultar seu contador para avaliar a melhor forma de manter a regularidade fiscal junto à Receita Federal.
Entendido até aqui?
CARNÊ LEÃO PARA DESENHISTA (CÁLCULO)
Os rendimentos recebidos de outras pessoas físicas residentes no Brasil devem ser considerados em seu valor bruto mensal para o cálculo do imposto de renda.
O cálculo mensal do imposto (carnê-leão) do desenhista é feito com base em alíquotas que variam entre 7,5%, 15%, 22,5% e 27,5%, conforme o valor recebido. O imposto deve ser pago até o último dia útil do mês seguinte ao recebimento do rendimento, por meio do Documento de Arrecadação da Receita Federal (DARF).
Dado que as alíquotas são elevadas, o ideal para o desenhista que atua como pessoa física, além de regularizar o imposto de renda, é avaliar a viabilidade de abrir uma empresa (pessoa jurídica) para continuar sua atividade. A abertura de empresa oferece benefícios, como uma carga tributária muito mais baixa.
Se o seu carnê-leão está em atraso e você precisa regularizar a sua situação fiscal junto à Receita Federal, podemos te ajudar. Entre em contato conosco pelo WhatsApp, no número (21) 97254-3286, ou clique aqui para mais informações.
DECLARAÇÃO DE IMPOSTO DE RENDA PARA DESENHISTA
Gostaríamos de esclarecer uma importante distinção entre o carnê-leão e a declaração de imposto de renda para desenhistas, para evitar confusões:
O carnê-leão é uma obrigação mensal de cálculo e pagamento do imposto de renda, enquanto a declaração de imposto de renda é feita anualmente. No caso do carnê-leão, não há uma declaração mensal, mas sim a apuração e o pagamento mensal do imposto, caso seja devido.
Muitos profissionais entram em contato com dúvidas devido a informações equivocadas encontradas em conteúdos online. Por isso, é importante ter cuidado ao buscar informações sobre o imposto de renda para desenhistas na internet.
A Declaração de Imposto de Renda Pessoa Física (DIRPF), também chamada de “declaração de ajuste”, é feita anualmente, entre março e abril, referente aos rendimentos recebidos no ano anterior. Nela, são informados todos os rendimentos, impostos pagos durante o ano, despesas dedutíveis e a situação patrimonial (bens, direitos e obrigações).
Exemplo:
a) Em 2019:
O desenhista que recebeu R$ 10.000,00 por mês de pessoas físicas deveria ter feito o cálculo do imposto de renda mensalmente e pago até o último dia útil do mês seguinte, conforme a regra do carnê-leão.
b) Em 2020:
Em 2020, o desenhista deve elaborar a declaração de imposto de renda, informando os rendimentos de todas as fontes pagadoras, os impostos pagos no ano anterior, seus bens e dívidas. O valor a pagar ou a restituir será determinado após a entrega da declaração.
c) E se o desenhista não pagar o imposto de renda?
Se a Receita Federal identificar que o imposto não foi pago, ela cobrará o valor devido com juros e uma multa de 75%. A Receita tem até 5 anos para fiscalizar e cobrar os impostos não pagos. Por exemplo, o imposto de 2019 poderá ser cobrado até 31 de dezembro de 2024.
d) A Receita Federal pode deixar de cobrar o imposto de renda?
A Receita Federal tem a responsabilidade de fiscalizar e cobrar os impostos, e pode obter informações sobre os rendimentos de uma pessoa por meio de diversas fontes, como bancos e outras entidades. Mesmo após a transmissão da declaração, se houver divergências, a Receita pode realizar uma auditoria.
Dica para o desenhista:
1) Se você não pagou o imposto de acordo com a regra do carnê-leão, entre em contato para regularizar a sua situação (cálculo mensal e declaração).
2) Se você acha que o valor pago é muito alto, entre em contato para avaliar a possibilidade de abrir uma empresa e reduzir a carga tributária.
Entre em contato conosco pelo WhatsApp, no número (21) 97254-3286, ou clique aqui para mais informações.
DEDUÇÕES NO CARNÊ LEÃO E DECLARAÇÃO DO DESENHISTA
A legislação tributária permite que o desenhista realize deduções (abatimentos) para reduzir a base de cálculo do imposto de renda. Essas deduções podem ser feitas tanto mensalmente no carnê-leão quanto anualmente na declaração de imposto de renda.
Algumas deduções, como despesas com educação, plano de saúde, médicos, dentistas e terapias, podem ser aplicadas na declaração anual, enquanto outras são permitidas mensalmente no carnê-leão.
Em uma análise recente de um caso de desenhista, conseguimos reduzir significativamente o imposto a pagar por meio das deduções permitidas por lei.
Embora as deduções variem de acordo com cada caso, queremos alertá-lo para a importância de avaliar essas possibilidades.
RESTITUIÇÃO DO IMPOSTO DE RENDA DO DESENHISTA
Como mencionado anteriormente, o desenhista deve calcular mensalmente o imposto de renda sobre os rendimentos recebidos de pessoas físicas durante o ano calendário, com vencimento no mês seguinte ao do recebimento.
No ano seguinte ao calendário de recebimento, é necessário verificar se o desenhista se enquadra nas condições para obrigatoriedade da entrega da Declaração de Imposto de Renda à Receita Federal.
Em muitos casos, ao elaborar a Declaração de Imposto de Renda em nosso Escritório, o desenhista tem imposto de renda a restituir, ou seja, a Receita Federal devolve parte ou o total do imposto pago no ano anterior.
É comum que desenhistas, por não se enquadrarem nas regras de obrigatoriedade, deixem de transmitir a declaração sem saber que podem ter direito à restituição do imposto pago.
Portanto, não deixe de solicitar uma avaliação do seu caso à nossa equipe.
Em alguns casos, mesmo que o desenhista esteja regular com o carnê-leão, identificamos a necessidade de pagar um valor complementar de imposto de renda após a elaboração da declaração, especialmente quando há outra fonte de rendimento.
Ainda tem dúvidas sobre a importância de contratar uma assessoria tributária especializada?
Este conteúdo sobre “Desenhista: Como pagar imposto de renda e carnê-leão ?” está sendo útil para você ?
MUITO CUIDADO: IMPOSTO DE RENDA E ABERTURA DE EMPRESA PARA DESENHISTAS
Se você está buscando informações na internet sobre a abertura de empresas e imposto de renda para desenhista, aqui vai um ALERTA.
Tenha muito cuidado com os conteúdos que assistir no YouTube e também com os materiais escritos em blogs sobre o assunto.
Centenas de clientes cometem erros diariamente ao seguir orientações baseadas nesses conteúdos, produzidos por pessoas que não têm o conhecimento técnico necessário.
Infelizmente, muitos desses conteúdos são criados apenas para atrair visualizações, seguidores e aumentar a monetização, por pessoas sem formação ou especialização na área.
A melhor orientação que você pode obter desses conteúdos é que busque a ajuda de uma contabilidade especializada em assessoria tributária.
Assim como existem médicos especializados em diversas áreas, como pediatria, oftalmologia, cardiologia e outras, também há escritórios de contabilidade e contadores especializados em setores e atividades específicas, como prestação de serviços, comércio, indústria, clínicas médicas e até empreendedores digitais.
CONTABILIDADE PARA DESENHISTA
Procurando uma assessoria contábil especializada nas particularidades do desenhista?
Nós, do escritório Francel Menezes Contabilidade, oferecemos os seguintes serviços:
Contabilidade para desenhistas.
Declaração de Imposto de Renda Pessoa Física para desenhistas.
Carnê Leão para desenhistas.
Abertura de empresas (LTDA, EIRELI, EI, MEI, microempresa, entre outras) para desenhistas.
Registro de marcas para desenhistas.
Parcelamentos na Receita Federal.
Assessoria e consultoria tributária.
Assessoria e consultoria trabalhista.
Assessoria e consultoria empresarial.
Atendemos em todo o Brasil.
Entre em contato conosco e esclareça suas dúvidas sobre “Desenhista: Como pagar imposto de renda e carnê-leão ?”.
9 VANTAGENS EM CONTRATAR UMA CONTABILIDADE ESPECIALIZADA EM DESENHISTA
Por que contratar uma contabilidade especializada em desenhistas? A seguir, destacamos 9 vantagens importantes:
1) Receba orientações de um contador com vasta experiência no atendimento a desenhistas. A experiência faz toda a diferença.
2) Pague o imposto corretamente, com o cálculo adequado e o código correto. Já recebemos casos de desenhistas que, ao calcular e pagar o imposto por conta própria, cometeram erros no cálculo e no código, resultando em apuração equivocada.
3) Evite o pagamento de juros e multas por atraso no recolhimento do imposto.
4) Evite penalidades da Receita Federal. Caso a omissão de rendimentos seja identificada, você poderá ser multado em pelo menos 75% do valor do imposto devido.
5) Podemos regularizar sua situação fiscal junto à Receita Federal, caso você tenha deixado de pagar o imposto nos meses anteriores.
6) Conte com uma equipe atualizada, especializada nas normas tributárias que regem a sua atividade, garantindo o correto cumprimento das obrigações fiscais.
7) Receba a orientação de profissionais que podem avaliar e sugerir a melhor forma de exercer sua atividade, reduzindo os tributos e evitando riscos tributários.
8) Obtenha consultoria sobre a forma mais vantajosa de ser tributado, com a ajuda de um contador especializado em gestão tributária, tributos federais, auditoria e controladoria, com experiência no setor de desenhistas.
9) Já regularizamos a situação fiscal de centenas de empreendedores.
Após conhecer todas essas vantagens, ficou claro por que contratar uma contabilidade especializada faz toda a diferença?
CONTABILIDADE DIGITAL (ONLINE) PARA DESENHISTA
Ao contratar uma contabilidade digital (online) para desenhistas, todo o atendimento pode ser feito de forma prática e rápida, por telefone, e-mail ou WhatsApp.
Como mencionamos anteriormente, atendemos clientes de todo o Brasil.
Se tiver alguma dúvida, fique à vontade para entrar em contato pelo nosso WhatsApp, no número (21) 97254-3286, ou clique aqui.
Nossa equipe pode te ajudar a entender sobre o assunto “Desenhista: Como pagar imposto de renda e carnê-leão ?”.
11 BENEFÍCIOS NA ABERTURA DE UMA PESSOA JURÍDICA (EMPRESA) PARA DESENHISTA
Os principais benefícios e vantagens de abrir uma empresa para desenhistas incluem:
Redução da carga tributária em comparação à pessoa física, que pode chegar a 27,5%.
Possibilidade de emitir notas fiscais.
Contribuição para a previdência social (INSS) com um valor inferior ao exigido para autônomos. A contribuição mínima para o sócio ou titular de uma empresa é de 11% sobre o salário mínimo, enquanto para pessoa física autônoma é de 20%.
Abertura de empresa (sociedade limitada ou EIRELI) garante a preservação do patrimônio pessoal dos sócios, em caso de dívidas ou falência, um aspecto extremamente importante.
Acesso a planos mais acessíveis, como planos de saúde, telefonia, entre outros.
Aumento da credibilidade no mercado por possuir CNPJ, oferecendo maior segurança a clientes e contratantes.
Além desses benefícios, outros são comuns para quem também realiza atividades comerciais:
Maior prazo para pagamento aos fornecedores;
Descontos maiores junto a fornecedores de mercadorias para revenda;
Descontos maiores junto a fornecedores de materiais de uso e consumo;
Melhores condições de crédito junto a instituições financeiras (empréstimos e financiamentos);
Oportunidade de participar de licitações.
Oferecemos condições excepcionais para a abertura de empresa para desenhistas. Além disso, você pode utilizar o endereço da nossa sede para registrar sua empresa, o que pode ser muito útil para o seu negócio.
13 BENEFÍCIOS DO REGISTRO DE MARCAS PARA DESENHISTA
Já pensou em registrar a marca do seu trabalho como desenhista? Nós pensamos nisso e preparamos este texto para te orientar.
Você sabia que registrar a marca do seu negócio pode trazer inúmeros benefícios?
Criamos um artigo completo sobre o assunto, que vale muito a pena ser lido.
Imagine, após tanto esforço, investimento e tempo dedicado ao seu trabalho, descobrir que alguém está copiando sua marca e se beneficiando do seu sucesso e da reputação conquistada?
Não deixe de conferir o artigo completo, mas aqui, vamos apenas abordar alguns pontos principais.
A Lei nº 9.279 de 1996 regula os direitos relacionados à propriedade industrial e, no seu artigo 129, estabelece que a propriedade de uma marca é adquirida com o registro válido, garantindo ao titular o uso exclusivo da marca em todo o território nacional.
Em outras palavras, ao registrar sua marca, você conquista os seguintes benefícios e direitos:
Direito de uso exclusivo da marca;
Direito de notificar e impedir terceiros de usarem sua marca sem autorização;
Proteção e valorização da sua ideia;
Proteção e valorização do seu patrimônio e investimento;
Proteção da marca como um ativo valioso, que pode aumentar com o tempo;
Direito de licenciar, vender ou ceder sua marca;
Direito de impedir o registro de marcas idênticas ou semelhantes por terceiros;
Direito à indenização em certas situações;
Evita que terceiros registrem sua marca no mesmo ramo de atuação;
Aumento da credibilidade no mercado e maior fidelização dos clientes;
Evita confusão entre sua marca e concorrentes;
Protege contra o risco de suspensão do uso da sua marca ou mudanças imprevistas.
Viu como é importante? Podemos registrar a sua marca e garantir todos esses benefícios para o seu negócio.
ESTAMOS ESPERANDO POR VOCÊ DESENHISTA
Ao longo deste conteúdo, acredito que você tenha identificado diversas oportunidades, como:
Regularizar o pagamento do seu imposto de renda em atraso.
Regularizar a sua declaração de imposto de renda.
Obter a restituição do imposto de renda.
Reduzir o imposto ao abrir uma empresa para atuar.
Maximizar seu lucro por meio da redução de despesas.
Evitar juros, multas, penalidades e autuações pela Receita Federal do Brasil.
Contribuir para a sua aposentadoria (INSS) de forma mais econômica.
Reduzir e até eliminar riscos tributários que você talvez não conhecesse.
Proteger seu patrimônio com o registro da sua marca.
Agora, entre em contato conosco para cuidarmos de tudo o que você precisa, pelo WhatsApp (21) 97254-3286 ou clicando aqui.
O que você achou deste nosso conteúdo Desenhista: Como pagar imposto de renda e carnê-leão ?
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Conseguiu entender melhor o assunto ?
Caso tenha restado alguma dúvida, fique a vontade para entrar em contato.
Você conhece alguém que precisa conhecer este nosso conteúdo sobre Desenhista: Como pagar imposto de renda e carnê-leão ?
Então compartilhe com esta pessoa.
Sabe qual é o nosso maior desejo?
É que você cresça de forma organizada. Não cresça acumulando riscos.
Também temos outros artigos, caso tenham interesse em se informar um pouco mais, convido a todos vocês para tomar conhecimento das nossas outras publicações relacionadas à tributação dos empreendedores digitais em geral, que destaco abaixo.
A Francel Menezes Contabilidadeé um escritório de assessoria tributária, contábil, trabalhista e comercial, que atende clientes de todos os estados, e que possui experiência em atender inúmeros prestadores de serviços, tais como:
Dados necessários para elaborar e transmitir a declaração de imposto de renda pessoa física (influencers, youtubers, streamers, afiliados, monetizze, eduz, hotmart, twitch, facebook, instagram, upwork, steam, edugram, yesirards).
