Youtubers

Contabilidade para Youtubers: Como funciona?

Contabilidade digital para youtubers

Como uma contabilidade para youtuber pode fazer toda diferença no seu negócio?

Um escritório de contabilidade especializado em youtubers pode realmente ajudar a lucrar mais, uma vez que cria a estratégia perfeita para estruturar corretamente a atividade e o negócio do criador de conteúdo. Além disso, oferece planejamento tributário que permite pagar menos impostos de forma legal e eficiente.

Com isso, o enquadramento certo possibilita reduzir significativamente a carga tributária e, consequentemente, direcionar as economias para investimentos, como aplicações no Tesouro Direto ou outros ativos financeiros.

Ainda mais, o contador orienta na organização empresarial, na emissão de notas fiscais e no cumprimento das obrigações fiscais. Igualmente importante, garante a correta apuração e distribuição de lucros isentos de imposto de renda, uma das maiores vantagens de quem empreende com CNPJ.

Portanto, essa assessoria proporciona segurança, economia e crescimento estruturado, além de trazer tranquilidade para que o criador de conteúdo foque no que realmente importa: produzir e expandir seu canal.

Quais impostos o youtuber paga como pessoa física e como empresa ?

Se você é criador de conteúdo e está se perguntando quais impostos um youtuber paga, a resposta depende se você atua como pessoa física ou pessoa jurídica (empresa). Entender essa diferença é essencial para reduzir a carga tributária e evitar problemas com o Fisco.

Como youtuber pessoa física, os valores recebidos do Google AdSense são considerados rendimentos tributáveis. Eles devem ser informados mensalmente no Carnê-Leão, que calcula o Imposto de Renda Pessoa Física (IRPF) com alíquota de até 27,5%. Além disso, o youtuber também deve recolher INSS como contribuinte individual (20% sobre o valor declarado), o que pode tornar a tributação pesada à medida que os rendimentos crescem. Esses rendimentos são considerados rendas do exterior e exigem atenção especial na declaração anual de IR e pagamento via DARF.

Já como youtuber pessoa jurídica, a tributação muda. Ao abrir uma empresa, os valores recebidos do YouTube passam a ser tratados como receita da empresa, e os impostos pagos são menores. No regime tributário do Simples Nacional, a alíquota inicial é de 6%, muito menor do que os 27,5% pagos como pessoa física.

Se você quer saber quanto o youtuber paga de imposto como pessoa física e como empresa, a resposta está na sua faixa de faturamento e organização contábil. Em geral, quem fatura mais de R$ 5.000 por mês já se beneficia ao abrir empresa e pagar impostos como PJ. Fale com um contador para descobrir qual regime é ideal para o seu canal no YouTube.

Preciso contratar um contador mesmo sendo pequeno criador de conteúdo no youtube? Entenda se é obrigatório

Se você é um pequeno criador de conteúdo e começou a monetizar seu canal no YouTube, provavelmente já se perguntou: preciso contratar um contador especializado em Youtuber? A resposta depende de como você está formalizado: se atua como pessoa física ou já tem um CNPJ.

Como criador de conteúdo pessoa física, você não é obrigado a contratar um contador, mas precisa cumprir obrigações fiscais mensais por conta própria. Isso inclui o preenchimento do Carnê-Leão, cálculo do Imposto de Renda sobre os valores recebidos do Google AdSense, emissão de DARF, recolhimento de INSS como autônomo e envio correto da declaração de IRPF, além de toda análise de caso para reduzir o pagamento de tributos, que é sempre válida e importante.

Parece simples, mas muitos criadores erram ao não declarar ou pagar os tributos corretamente, o que pode gerar multas e problemas com a Receita Federal.

Agora, se você decidiu formalizar e abrir empresa, a contratação de um contador se torna obrigatória desde o momento pré abertura da empresa.

Isto porquê, o contador que conhece a fundo a atividade realizada pelos youtubers, irá avaliar e sugerir o melhor formato, modelo e porte de empresa para o seu caso, para que você tenha um CNPJ compatível com a sua atividade e negócio.

Além disso, a legislação exige o cumprimento de obrigações contábeis e fiscais periódicas após a abertura da empresa, como emissão de notas fiscais, entrega de declarações mensais, cálculo de tributos e fechamento de balanços. Mesmo para criadores de conteúdo que ganham pouco, ter um contador ajuda a evitar erros, aproveitar créditos fiscais e pagar menos imposto de forma legal e segura.

Em resumo, mesmo o pequeno youtuber se beneficia ao ter um contador, tanto pela segurança nas obrigações quanto pela economia tributária. Um contador especializado em criadores de conteúdo pode orientar você sobre como pagar menos imposto, abrir a empresa ideal e escalar seu canal com organização financeira.

Então é verdade que abrir empresa reduz a carga tributária? Saiba quanto você pode economizar sendo youtuber PJ.

Sim, é verdade: abrir empresa pode reduzir significativamente a carga tributária de um criador de conteúdo no YouTube. Quando o youtuber atua como pessoa física, os valores recebidos do Google AdSense são considerados rendimentos tributáveis sujeitos ao Imposto de Renda Pessoa Física (IRPF) com alíquotas que chegam a 27,5%, além da obrigatoriedade de contribuição ao INSS como autônomo, o que encarece ainda mais a tributação. Esse cenário pesa muito no bolso, especialmente para quem já recebe valores regulares com a monetização do canal.

Ao optar por abrir CNPJ e atuar como pessoa jurídica, o youtuber pode se enquadrar no Simples Nacional, com alíquota inicial a partir de 6% sobre o faturamento. Com isso, a economia tributária pode chegar a mais de 50% em comparação à tributação como pessoa física. Ou seja, abrir empresa para youtuber é uma estratégia eficaz para pagar menos impostos e aumentar a rentabilidade do negócio.

Conheça o caso do Fabiano, criador de conteúdo no YouTube

Fabiano é um criador de conteúdo do youtube que chegou ao nosso escritório de contabilidade buscando assessoria para regularizar os tributos que deixou de recolher no passado como pessoa física, e uma estratégia para atuar daqui para frente pagando o mínimo de imposto possível.

Ao estimarmos os tributos que deixaram de ser pagos nos últimos três anos sobre as receitas recebidas do google adsense e compararmos com o que ele pagaria caso estivesse atuando com CNPJ desde o início, nos deparamos com a situação abaixo.

Rendimento mensal: R$ 15.000

Período: anos de 2022, 2023 e 2024

Regras aplicadas:

IRPF com alíquotas progressivas (até 27,5%)

Contribuinte individual do INSS: 20% sobre a remuneração até o teto

Tributos pagos por ano como PF:

Receita anual: R$ 180.000 (R$ 15.000 por mês)

IRPF anual: R$ 34.000 por ano

INSS anual: R$ 17.000 por ano

Total anual de tributos como PF: R$ 51.000

Total em 3 anos: R$ 153.000

E se ele estivesse atuando como pessoa jurídica no regime do simples nacional desde o início?

Tributos pagos por ano como PJ:

Receita anual: R$ 180.000

Alíquota: 6% fixa no Simples Nacional

Total anual de imposto: R$ 10.800

Total em 3 anos: R$ 32.400

Ou seja, caso ele tivesse atuado como empresa nos três anos, teria tido uma economia tributária de R$ 120.600 reais que poderiam ter sido aplicados em um investimento atrelado a SELIC por exemplo, para gerar mais rentabilidade.

Percebeu como uma assessoria tributária e contábil de um escritório de contabilidade que conhece a sua atividade pode fazer toda a diferença para o sucesso do seu negócio?

Quais são os dados e documentos necessários para a abertura de uma empresa para um youtuber?

Para abrir uma empresa como youtuber no Brasil, o criador de conteúdo precisa apresentar documentos pessoais básicos e fornecer informações estratégicas sobre o negócio. Entre os documentos necessários estão: RG, CPF e dados de contato (telefone e e-mail).

Além disso, é necessário informar o nome empresarial (razão social) pretendido, endereço da sede (residencial, virtual ou comercial), capital social estimado e as atividades que pretende exercer para que o nosso escritório de contabilidade identifique os códigos de atividades (CNAE) correspondentes.

Também são indispensáveis as escolhas sobre a forma jurídica (como SLU – Sociedade Limitada Unipessoal ou Empresário Individual) e o regime tributário desejado (geralmente o Simples Nacional para youtubers iniciantes).

A partir dessas informações, o contador irá elaborar o contrato social ou requerimento de empresário, além de preencher e protocolar documentos como o DBE (Documento Básico de Entrada na Receita Federal), viabilidade na Junta Comercial, registro na Receita Federal (CNPJ), inscrição municipal e, se necessário, o alvará de funcionamento. Com esses dados organizados, é possível formalizar a empresa de forma segura, garantindo economia tributária e conformidade legal.

Qual é o melhor regime tributário para os criadores do youtube e o que é o simples nacional para Youtubers?

O Simples nacional é o regime tributário mais utilizado e mais benéfico para youtubers principalmente por reduzir a tributação sobre os ganhos do google adsense (monetização do adsense). É um regime tributário simplificado voltado para micro e pequenas empresas, muito utilizado por criadores de conteúdo do youtube, que decidem formalizar sua atividade com CNPJ.

Ele unifica diversos tributos federais, estaduais e municipais em uma única guia de pagamento (DAS), com alíquotas que podem começar em 6% sobre o faturamento, dependendo do tipo de atividade e faixa de receita.

Para criadores de conteúdo, o Simples Nacional oferece uma forma prática de pagar menos imposto, cumprir obrigações fiscais com mais facilidade e organizar financeiramente o canal do YouTube como um verdadeiro negócio.

Também existem os regimes tributários do Lucro presumido e Lucro real, menos utilizados pelos Youtubers.

Qual é a diferença entre o tão falado carnê leão para youtubers e o regime do Simples Nacional para youtubers?

O carnê-leão é a forma pela qual o youtuber pessoa física deve declarar e recolher mensalmente o Imposto de Renda sobre os valores recebidos do exterior, como os pagamentos do Google AdSense.

Nesse regime, a tributação segue a tabela progressiva do IRPF, podendo chegar a 27,5% sobre a receita mensal, além da obrigatoriedade de contribuição ao INSS como contribuinte individual (20% sobre os rendimentos).

O processo é mais burocrático, com necessidade de emitir DARFs mensais, manter controle contábil próprio e fazer a declaração anual do imposto de renda com os valores corretamente informados.

Muitos youtubers iniciantes acabam cometendo erros ou ficando inadimplentes por falta de orientação sobre essas exigências.

Já o Simples Nacional é um regime tributário voltado para quem atua como pessoa jurídica (com CNPJ) e oferece alíquotas reduzidas a partir de 6% sobre o faturamento, englobando diversos tributos em uma única guia de pagamento (DAS).

Ao formalizar sua atividade e abrir uma empresa no Simples, o youtuber tem acesso a benefícios como redução legal de impostos, possibilidade de deduzir despesas operacionais, maior organização financeira e a possibilidade de distribuir lucros isentos de imposto de renda.

Além disso, a rotina contábil e fiscal se torna mais estruturada com o suporte de um contador, o que proporciona mais segurança jurídica e liberdade para focar na criação de conteúdo.

Quando o youtuber passa a atuar como empresa, ele paga os seus tributos através do Simples Nacional e não precisa fazer o carnê leão para pagamento mensal do IR.

Qual é a diferença entre o carnê-leão para youtubers e declaração de IR para youtuber?

O carnê-leão para youtuber e a Declaração de Imposto de Renda (IR) são obrigações diferentes, mas complementares para youtubers que atuam como pessoa física.

O Carnê-Leão é o recolhimento mensal obrigatório do Imposto de Renda sobre os valores recebidos de pessoas físicas ou do exterior, como os pagamentos do Google AdSense e deve ser feito até o último dia útil do mês seguinte ao recebimento. Já a Declaração de IR é o ajuste anual que o youtuber deve apresentar à Receita Federal até abril, informando todos os rendimentos do ano anterior, inclusive os informados no Carnê-Leão, além de bens, despesas e outros rendimentos.

Ou seja, o Carnê-Leão representa a obrigação de pagar o imposto de renda mensalmente (mês seguinte ao do recebimento), enquanto a declaração é a prestação de informações anualmente à Receita Federal. Na declaração de IR, o youtuber informa todos os seus dados patrimoniais e além disso, os valores que IR que pagou no carnê leão no ano anterior.

Quando o criador de conteúdo do Youtube abre a sua empresa, é necessário usar uma conta bancária empresarial?

Sim, ao abrir uma empresa, é altamente recomendado que o youtuber utilize uma conta bancária empresarial.

Ter uma conta bancária PJ ajuda a manter a separação entre as finanças pessoais e as da empresa, facilita a comprovação da movimentação financeira do negócio, permite o recebimento de valores do Google AdSense diretamente no CNPJ e evita problemas com a Receita Federal em caso de fiscalização.

Além disso, muitos bancos oferecem condições especiais para contas empresariais, como maquininhas, crédito e integração com sistemas de gestão financeira.

Na prática, o seu dia a dia não muda. Após a abertura da empresa, você solicita a abertura de uma conta bancária empresarial em um banco da sua preferência, passa a receber os valores da sua atividade nesta conta, e após pagar as despesas da empresa, você transfere seus lucros para a sua conta bancária pessoa física para fazer uso do dinheiro para fins pessoais.

Qual é a importância do criador de conteúdo do youtube pagar o seu INSS em termos de benefícios e quais são as vantagens de pagar como empresa?

Pagar o INSS é obrigatório e fundamental para o criador de conteúdo do YouTube garantir benefícios como aposentadoria por idade, auxílio-doença, salário-maternidade e pensão por morte para dependentes.

Quando o youtuber atua como pessoa física, ele contribui como autônomo com alíquota de 20%, o que pode pesar no bolso. Já ao atuar como empresa, especialmente no Simples Nacional, ele pode contribuir com um percentual reduzido (11% sobre o valor do pró-labore), garantindo os mesmos direitos com economia. Isso permite manter a proteção previdenciária com planejamento financeiro mais eficiente.

Aqui está um grande erro cometido por muitos que trabalham e atuam de forma autônoma. Deixam de pagar o seu INSS (contribuição previdenciária) por considerarem um custo alto, e no futuro ficam impossibilitados de se aposentar ou até mesmo de pleitear um outro tipo de benefício previdenciário como auxílio doença. Tudo isso por não saberem que ao atuar como empresa, podem garantir todos os benefícios previdenciários pagando bem menos do que pagariam como pessoa física.

O que é a Demonstração de Resultado do Exercício (DRE) para o youtuber?

A Demonstração do Resultado do Exercício (DRE) é um relatório contábil que resume as receitas, custos e despesas de uma empresa em um determinado período geralmente anual e tem como objetivo apurar o lucro ou prejuízo do negócio.

No caso do youtuber que possui empresa, a DRE é essencial para registrar todos os valores recebidos (como monetização do YouTube, parcerias e publicidade), bem como os gastos com equipamentos, edição, internet, marketing, entre outros.

Esse relatório permite visualizar de forma clara se a operação da empresa foi lucrativa e qual foi o resultado financeiro real.

A importância da DRE para o youtuber vai além da análise de desempenho: ela é fundamental para comprovar o lucro contábil e permitir a distribuição de lucros isentos de imposto de renda.

De acordo com a legislação, os sócios podem receber lucros livres de IR desde que a empresa esteja com escrituração contábil regular.

Isso significa que, com uma DRE bem elaborada por um contador, o youtuber pode sacar legalmente valores da empresa sem pagar imposto adicional sobre esses rendimentos, garantindo economia tributária e segurança fiscal.

O que é o balanço patrimonial obrigatório para empresas de youtubers?

O balanço patrimonial é um relatório contábil obrigatório para empresas de youtubers (e de qualquer outro ramo) que exercem atividade formal com CNPJ.

Ele demonstra, em uma data específica, a posição financeira da empresa ou seja, tudo o que ela possui (ativos), tudo o que deve (passivos) e o patrimônio líquido (a diferença entre os dois).

Para youtubers, o balanço é essencial para comprovar a saúde financeira da empresa, facilitar acesso a crédito, e principalmente para viabilizar a distribuição de lucros isentos de imposto de renda com base na escrituração contábil, conforme exige a legislação.

Esse demonstrativo é elaborado por um contador e faz parte das obrigações legais das empresas, mesmo que de pequeno porte.

O que é a distribuição de lucros isenta de imposto de renda para os Youtubers e quais são os requisitos para usufruir da isenção?

A distribuição de lucros isenta de imposto de renda é uma forma legal e estratégica que permite aos youtubers, quando atuam como pessoa jurídica, retirarem parte do lucro (dividendos) da empresa para uso pessoal sem pagar Imposto de Renda sobre esses valores.

Diferente do pró-labore (que sofre incidência de INSS e IR), a distribuição de lucros é isenta de tributação desde que a empresa esteja em conformidade contábil e que os lucros distribuídos estejam devidamente comprovados com base na apuração contábil do resultado da empresa.

Essa prática é uma das grandes vantagens de quem formaliza sua atividade com CNPJ, especialmente no regime do Simples Nacional ou do Lucro Presumido.

Para usufruir dessa isenção de forma segura, o youtuber precisa atender a alguns requisitos: manter uma contabilidade regular com escrituração completa (incluindo balancetes e a Demonstração do Resultado do Exercício – DRE), estar em dia com suas obrigações fiscais e não ultrapassar os lucros efetivamente apurados no período. Ou seja, o lucro distribuído precisa ser compatível com o faturamento da empresa e com as despesas registradas.

Por isso, contar com um contador é essencial, pois é ele quem assegura que todos os dados estejam organizados, apurados corretamente e registrados nos livros contábeis garantindo que os lucros sacados estejam dentro da legalidade e livres de impostos.

A partir do PL 1087 (Projeto de Lei) que prevê a tributação de lucros e dividendos distribuídos a youtubers em valores superiores a R$ 50 mil reais mensais, como a contabilidade pode ser mais útil?

Com a proposta do PL 1087/2024, que prevê a tributação da distribuição de lucros superiores a R$ 50 mil mensais por sócio, a atuação de um contador especializado em youtubers se torna ainda mais estratégica.

Esse profissional entende a dinâmica de receita dos criadores de conteúdo, conhece os melhores enquadramentos tributários (como o Simples Nacional ou Lucro Presumido), e pode estruturar o negócio para que os lucros sejam apurados corretamente dentro das regras contábeis.

Com isso, o contador garante que o youtuber aproveite ao máximo a faixa de lucros isentos de imposto de renda, e, caso ultrapasse o limite proposto pelo projeto de lei, já tenha planejamento fiscal e financeiro para lidar com a nova carga tributária de forma equilibrada.

Além disso, um contador especializado consegue aplicar estratégias específicas e planejadas para evitar que o youtuber seja impactado por essa nova tributação de dividendos, de forma correta e legal, pensando e estudando todas as alternativas tributárias que sejam viáveis para o seu negócio.

Em um cenário de mudanças legislativas, como o que pode ser trazido pelo PL 1087, ter o apoio de um contador que conhece as particularidades da criação de conteúdo digital é essencial para garantir economia, segurança fiscal e continuidade saudável do negócio.

Como a reforma tributária pode afetar os criadores de conteúdo do youtube?

A reforma tributária sobre o consumo, aprovada por meio da Emenda Constitucional 132/2023, tem como objetivo unificar e simplificar a cobrança de tributos sobre bens e serviços no Brasil, substituindo impostos como PIS, Cofins, ICMS, ISS e IPI por dois novos: a Contribuição sobre Bens e Serviços (CBS) e o Imposto sobre Bens e Serviços (IBS), além do Imposto Seletivo.

Para os youtubers que possuem empresa, essa mudança pode afetar diretamente a forma como suas atividades serão tributadas, especialmente em relação à monetização de conteúdo, serviços digitais, publicidade e parcerias.

Além da mudança e substituição de tributos, muitas outras alterações tributárias estão entrando em vigor. Por isso, é fundamental que a sua empresa e o seu negócio seja acompanhado por um escritório de contabilidade especializado na sua atividade.

Registro de marca para Youtubers: Por que registrar a sua marca é importante?

Registrar a marca é fundamental para o youtuber proteger o nome do seu canal, sua identidade visual e evitar que outras pessoas usem ou se aproveitem da sua imagem e nome comercial. Sem o registro no INPI (Instituto Nacional da Propriedade Industrial), qualquer terceiro pode tentar usar ou até registrar a mesma marca, colocando em risco a reputação e os direitos do criador.

Na Francel Menezes Contabilidade, oferecemos assessoria completa para o processo de registro de marca, desde a pesquisa de viabilidade, pedido de registro, até o acompanhamento do processo no INPI, garantindo mais segurança jurídica para que o youtuber possa crescer com tranquilidade e exclusividade sobre a sua marca.

Garanta a exclusividade do uso da sua marca. Proteja seu patrimônio e o seu investimento.

Como a Francel Menezes Contabilidade pode ajudar os Criadores do Youtube e por que nos escolher?

A Francel Menezes Contabilidade é referência nacional quando o assunto é contabilidade especializada para youtubers.

Com vasta experiência no atendimento a milhares de criadores de conteúdo digital de todo o Brasil, desenvolvemos um modelo de contabilidade voltado às necessidades específicas da profissão.

Conhecemos em detalhes os fluxos de monetização do Google AdSense, Super Chat, parcerias e infoprodutos, e ajudamos nossos clientes a organizar seus ganhos, pagar menos impostos e manter a conformidade com o Fisco de forma estratégica e segura.

Nossos serviços incluem abertura de empresa com o melhor enquadramento tributário, emissão de notas fiscais, apuração de impostos, planejamento tributário para distribuição de lucros isentos, cálculo de pró-labore, envio de declarações obrigatórias e regularização de pendências anteriores com a Receita Federal.

Além disso, oferecemos suporte personalizado com equipe treinada, que entende a linguagem e o dia a dia dos youtubers.

O atendimento é humanizado, consultivo e digital, com canais de suporte direto via WhatsApp, e-mail e videoconferência, sem burocracia, com agilidade e proximidade.

Nossa autoridade no segmento é construída com base na confiança e nos resultados: ajudamos youtubers a economizar com impostos, proteger seus lucros e estruturar seus canais como empresas sólidas e sustentáveis.

Temos orgulho de participar do crescimento profissional de milhares de criadores que, assim como você, vivem daquilo que produzem e compartilham com o mundo.

Se você busca uma contabilidade especializada, transparente e realmente comprometida com o seu sucesso, a Francel Menezes Contabilidade é a escolha certa.